RIA 계좌 100% 공제 3월 마감? 1·2분기 절세 손해 계산

RIA 계좌 100% 공제는 입법 처리 시점과 해외주식 매도 체결일에 따라 적용 구간이 달라집니다. 1분기 100%와 2분기 80% 차이가 세후 금액에 어떤 영향을 주는지 확인할 필요가 있습니다.

개별 투자자의 보유 종목 수익률과 예상 매도 시점에 따라 실질적인 절세 효과는 상이할 수 있으므로, 본인의 상황에 맞는 공식 안내 및 비교 기준을 대조해 보시는 것이 도움이 될 수 있습니다.

 

RIA 계좌 100% 공제, 가입만 하면 보장된다는 착각에서 벗어나야 합니다

많은 분이 RIA 계좌만 개설하면 1분기 100% 공제를 받을 수 있다고 생각하지만, 실제 세후 금액을 좌우하는 핵심은 ‘국회의 입법 완료 시점’과 ‘해외주식 매도 타이밍’이 맞물리는지 여부입니다.

현재 2026년 2월 하순임에도 관련 법안이 국회에 계류 중이며, 일부 보도에서는 계좌 출시가 3월 중순 이후로 언급되고 있습니다.

해외주식 매도 후 원화 환전과 국내 투자까지 이어지는 과정에서 시간 차이를 고려하지 않으면, 1분기를 넘겨 공제율이 낮아지는 상황을 맞이할 수 있습니다.

같은 ‘매도’라도 과세 구조와 신고 방식에 따라 세후 금액이 달라질 수 있어, 공제율만 보지 말고 양도세 계산·신고 흐름까지 같이 확인하시는 편이 안전합니다. → 해외주식 매매 시 꼭 알아야 할 양도소득세 기준과 신고 방법

해외주식 매매 시 꼭 알아야 할 양도소득세 기준과 신고 방법

기사에서 반복적으로 소개된 구조에 따르면 1분기에는 100%, 2분기에는 80%, 하반기에는 50% 공제가 거론되지만, 입법 지연에 따라 100% 공제 적용 시점 조정이 검토된다는 보도도 있어 실제 적용 기준은 공식 확정 내용을 확인할 필요가 있습니다.

특히 미국 주식은 거래 체결과 결제(T+1) 사이에 시차가 존재하므로 3월 말 매도 시점에 따라 공제 적용 분기가 달라질 가능성도 배제할 수 없습니다. 따라서 지금은 그저 상품 출시만 기다리기보다 RIA 계좌 100% 공제 적용 가능성까지 포함해 본인의 세후 실수령액을 계산해 보는 과정이 필요합니다.

보유 자산의 규모와 현재 수익률에 따라 1분기 100% 공제와 2분기 80% 공제 사이의 실질 비용 차이가 달라질 수 있으므로, 세부 조건과 RIA 계좌 100% 공제 적용 기준을 공식 안내로 점검한 뒤 세후 금액 확인 절차를 거치시는 것이 좋습니다.

RIA 계좌 적용 대상 및 시점별 공제 조건

RIA 계좌 100% 공제가 논의되는 배경에는 해외로 이동한 자금을 국내 증시로 유입하겠다는 정책적 목적이 자리합니다. 여러 기사에 따르면 RIA는 모든 해외주식 투자자에게 자동으로 적용되는 제도가 아니라, 정해진 요건을 충족하고 일정 시점 내에 해외주식 매도를 완료해야 공제가 성립하는 구조로 소개됩니다.

핵심 기준은 해외주식을 매도해 원화로 환전한 뒤, RIA 계좌를 통해 국내 주식 또는 국내주식형 펀드에 투자하는 과정입니다. 보도된 안에 따르면 공제율은 매도 시점에 따라 차등 적용되며, 2026년 1분기 매도 시 100%, 2분기에는 80%, 하반기에는 50% 공제가 거론되고 있습니다.

다만 입법 절차가 완료되지 않은 상태인 만큼, 100% 공제 적용 시점은 조정 가능성이 언급되고 있어 공식 확정 내용을 확인할 필요가 있습니다.

[표] 2026년 RIA 계좌 매도 시기별 공제율 및 세금 비교 기준

[표] 2026년 RIA 계좌 매도 시기별 공제율 및 세금 비교 기준

적용 공제율	100% (전액)	80%	50%
공제 한도(매도금액)	5,000만 원	5,000만 원	5,000만 원
최대 절세 예상액	약 1,100만 원	약 880만 원	약 550만 원
비고	입법 지연 시 적용 시점 변동 가능성	1분기 대비 220만 원 손해	1분기 대비 550만 원 손해

분기 차이만으로도 세후 금액에서 수백만 원 규모의 차이가 발생할 수 있습니다.

100% 공제 확보를 위한 단계별 신청 절차

RIA 계좌 100% 공제를 전제로 한 절세 효과를 기대하려면 출시만 기다리기보다 제도 구조와 절차를 미리 이해해 둘 필요가 있습니다. 기사에 따르면 증권사들은 시스템 구축을 상당 부분 마친 상태로, 법안이 통과될 경우 정해진 절차를 거쳐 비교적 빠르게 서비스를 시작할 수 있다고 설명하고 있습니다. 다만 현재는 입법이 완료되지 않은 단계이므로, 실제 시행 일정은 공식 발표를 기준으로 확인해야 합니다.

• 첫째, 기존 보유 해외주식의 수익 현황을 점검하고 매도 계획을 정리합니다.
• 둘째, RIA 계좌 출시 알림 등을 통해 계좌 개설 가능 시점을 확인합니다.
• 셋째, 법 통과 및 서비스 개시 이후 전용 계좌를 개설하고 해외주식 매도 자금을 입금합니다.

이후 해당 자금을 국내 주식이나 국내주식형 상품에 투자하고, 기사에서 언급된 1년 유지 요건을 충족해야 공제 취지가 유지되는 방식입니다.

증권사별로 시스템 반영 시점이나 자금 이체 절차에 차이가 있을 수 있으므로, 공식 안내를 통해 적용 기준과 절차를 비교한 뒤 본인의 조건 충족 여부를 확인하는 과정이 필요합니다.

필요 서류 및 증빙 방법

RIA 계좌 100% 공제를 적용받기 위한 RIA 계좌 개설은 별도의 복잡한 서류 제출보다는 증권사 앱을 통한 비대면 계좌 개설과 약관 동의 절차로 진행되는 방식이 안내되고 있습니다. 다만 1인당 5,000만 원 한도가 통합 관리되는 구조인 만큼, 본인 확인 과정은 비교적 엄격하게 이뤄질 수 있습니다.

일반적으로 모바일 신분증 또는 실물 신분증이 필요하며, 다른 증권사에서 이미 RIA 계좌 한도를 사용했는지 여부를 전산으로 확인하는 절차가 포함될 수 있습니다.

해외주식 매도 내역은 해당 계좌 내에서 자동 반영되는 방식이 적용되지만, 다른 계좌에서 매도한 자금을 이전하는 경우에는 자금 출처 확인 절차가 추가될 가능성도 있습니다. 따라서 RIA 계좌 100% 공제 요건을 충족하기 위해서는 계좌 개설 전 필요한 확인 절차를 미리 점검하는 것이 필요합니다.

3월 마감 전 반드시 체크해야 할 유의사항 (리스크 관리)

RIA 계좌 100% 공제와 관련해 가장 큰 변수는 입법 일정입니다. 현재 관련 법안이 국회에 계류 중인 만큼 3월 내 처리 여부에 따라 실제 적용 시점이 달라질 수 있습니다.

만약 3월 말에 법안이 통과될 경우, 증권사 시스템 가동과 투자자의 매도 실행 사이에 물리적인 여유가 충분하지 않을 수 있어 RIA 계좌 100% 공제 적용이 어려워질 가능성도 배제할 수 없습니다.

또한 RIA 계좌는 해외주식 매도 후 국내 자산에 투자하고 일정 기간 유지하는 조건이 전제됩니다.

안내된 내용에 따르면 1년 유지 요건을 충족하지 못하고 중도 매도하거나 자금을 인출할 경우 감면받은 세금이 환수될 수 있습니다.

‘유지’로 묶이는 조건은 실제로는 인출·전환 선택에 따라 세후 수령액이 달라질 수 있어, 자금 회수 시나리오별 손해액 차이를 먼저 계산해 두시는 편이 좋습니다. → ISA 만기 후 절세 시나리오 3가지 – 인출 vs 연금계좌 전환 비교 분석

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1분기 100% 공제를 기대하고 자금을 이동했다가 계획 변경으로 중도 해지하게 되면, 세금 외 비용 측면까지 함께 고려해야 합니다.

해외주식 매도 이후 다시 해외 자산으로 이동하는 행위를 제한하는 장치도 포함되는 것으로 알려져 있습니다. 따라서 RIA 계좌 100% 공제 요건 충족 여부를 사전에 점검할 필요가 있습니다.

정책 일정이나 세부 기준이 조정될 가능성도 언급되고 있는 만큼, 예외 조항과 환수 조건을 포함한 적용 기준을 확인한 뒤 비용 구조를 비교하는 것이 바람직합니다.

투자자 유형별 RIA 계좌 선택 기준 요약

본인이 어떤 자산 상황에 놓여 있는지에 따라 3월 마감에 대한 대응 방식은 달라질 수 있습니다. RIA 계좌 100% 공제가 거론되고 있지만, 매도 시점과 1년 유지 조건 등을 함께 고려해 판단 재료를 정리하는 것이 필요합니다.

• A유형(확정 수익형): 미국 주식 수익률이 이미 20~30% 이상이며 예상 절세 규모가 비교적 명확한 경우 → 1분기 내 매도 가능 시점을 점검하고 RIA 계좌 100% 공제 적용 요건을 확인하는 방식으로 접근할 수 있습니다.
• B유형(성장 기대형): 보유 종목의 추가 상승 여력이 공제 혜택(최대 약 1,100만 원) 보다 크다고 판단되는 경우 → 공제율이 조정될 가능성까지 감안해 보유 유지 여부를 함께 검토할 수 있습니다.
• C유형(자금 유동성 필요형): 1년 내 해당 자금을 다시 인출해야 할 가능성이 있는 경우 → RIA 계좌의 유지 조건과 환수 가능성을 먼저 확인한 뒤 자금 계획에 맞는 방안을 비교하는 것이 필요합니다.

자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 3월 31일에 해외주식을 팔아도 100% 공제가 가능한가요?

미국 주식은 매도 후 결제까지 영업일 기준 T+1일이 소요되며, 2026년 3월 31일이 영업일이라 하더라도 입법상 매도 기준이 체결일인지 결제일인지에 따라 적용 여부가 달라질 수 있어 3월 중순 이전에 매도 일정을 점검하는 것이 필요합니다.

Q2. 여러 증권사에서 RIA 계좌를 개설하면 한도가 늘어나나요?

아니요, RIA 계좌는 1인당 매도금액 기준 5,000만 원 한도로 통합 관리되며 여러 증권사에 계좌를 개설할 수는 있으나 전체 합산 한도를 초과한 금액에는 공제가 적용되지 않습니다.

Q3. RIA 계좌로 매도한 자금을 다시 미국 주식에 투자해도 되나요?

제도 구조상 해외주식 매도 자금은 국내 주식 또는 국내주식형 펀드에 투자하고 1년간 유지해야 하며, 해외 자산으로 재투자하는 행위를 제한하는 장치가 마련되어 있습니다.

Q4. 입법이 4월로 넘어가면 100% 공제는 사라지나요?

입법 지연에 따라 100% 공제 적용 시점을 조정하는 방안이 검토되고 있으나 확정된 사항은 아니므로 공식 발표 전까지는 1분기 적용을 기준으로 일정을 점검할 필요가 있습니다.

Q5. 해외주식에서 손실이 난 경우에도 RIA 계좌 혜택이 있나요?

양도소득세 공제는 이익이 발생한 금액에 대해 적용되는 구조이므로 손실이 난 종목은 공제 대상이 되지 않습니다.

투자 환경과 개인의 자산 구조에 따라 매도 시점 판단은 달라질 수 있으므로, RIA 계좌 100% 공제 적용 요건과 세부 기준을 공식 안내를 통해 다시 한번 확인해 보시기 바랍니다.

결론: 2026 RIA 계좌, 알아두면 좋은 3가지 고려사항

RIA 계좌는 1분기 100% 공제 구조로 논의되고 있으나, 현재는 입법 지연이라는 변수가 남아 있습니다. 세금 부담 완화 기대만으로 판단하기보다, 2분기 80% 공제 적용 가능성과 국내 투자 1년 유지 요건을 함께 살펴볼 필요가 있습니다.

1. 시점 확인: 3월 중 법안 처리 여부와 RIA 계좌 100% 공제 적용 기준은 공식 발표를 통해 확인할 필요가 있습니다.
2. 수치 계산: 공제율 100%와 80% 구조에 따라 세후 금액 차이가 발생할 수 있습니다.
3. 조건 준수: 1년 국내 투자 유지 요건과 자금 운용 계획의 적합성도 함께 고려 대상입니다.

※ 본 글은 RIA 계좌 관련 공개된 자료를 바탕으로 제도 구조와 적용 기준을 설명한 정보 제공 목적의 글입니다. 세부 요건과 공제 적용 여부는 개인의 거래 시점 및 자산 상황에 따라 달라질 수 있으므로, 최종 판단은 공식 공지와 전문 상담을 통해 확인하시기 바랍니다.

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